개업 세무사가 자주 묻는 고객 질문 TOP 10

안녕하세요! 😊 새로 개업하는 분들이나 처음으로 전문가를 만나는 분들이 항상 비슷한 궁금증을 가지고 계시더라고요. 그래서 오늘은 정말 자주 받는 질문들을 정리해봤어요. 아마 여러분도 이런 고민들 해보셨을 거예요!

💼 사업자등록 관련 질문들

Q1: 사업자등록은 언제까지 해야 하나요?
이거 정말 많이 물어보시는데요! 사실 사업을 시작하기 전이나 시작한 날부터 20일 이내에 하시면 돼요. 근데 실제로는 미리 해두는 게 좋더라고요. 왜냐하면 통장 개설이나 각종 계약할 때 필요하거든요.

Q2: 개인사업자와 법인, 뭐가 더 좋을까요?
음... 이건 정말 케바케예요! 매출 규모나 업종에 따라 달라지는데, 보통 연매출 3억 이하라면 개인이 유리한 경우가 많아요. 하지만 신용도나 사업 확장성을 고려하면 또 달라지죠.

Q3: 복식부기 의무자가 되면 어떻게 해야 하나요?
아, 이것도 헷갈리시는 분들이 많아요! 간단부기에서 복식으로 바뀌면 기장 방식이 완전히 달라져요.

소득세법 제160조에 따르면, 직전연도 수입금액이 업종별 기준을 초과하면 복식부기 의무자가 됩니다.

그러니까 음식점은 1억 5천만원, 제조업은 3억원 이런 식으로 기준이 있어요. 넘어가면 정식 회계기준에 맞춰서 기록해야 하죠.

Q4: 세금계산서는 언제 발급해야 하나요?
재화나 용역을 공급한 날이 속하는 달의 다음 달 10일까지예요. 근데 실무적으로는 거래 즉시 발급하는 게 제일 좋아요. 나중에 깜빠먹기 쉽거든요! 😅

Q5: 경비처리할 수 있는 것들이 뭐가 있나요?
이거 진짜 중요한데요! 업무와 직접 관련된 비용들은 대부분 가능해요. 근데 여기서 함정이 있어요.

예를 들어서 접대비는 한도가 있고, 차량비는 업무용인지 개인용인지 구분해야 하거든요. 특히 홈오피스를 쓰신다면 집 관련 비용도 일부 인정받을 수 있어요.

Q6: 부가세 면세사업자가 더 유리한가요?
글쎄요... 이것도 상황에 따라 달라요. 면세사업자는 부가세를 안 내도 되지만, 매입세액 공제도 못 받거든요.

부가가치세법 제26조에서는 연매출 4800만원 이하의 사업자를 면세사업자로 규정하고 있어요.

만약 재료비나 임차료가 많이 나가는 업종이라면 일반과세자가 더 유리할 수도 있어요.

Q7: 직원을 처음 뽑으면 어떤 신고를 해야 하나요?
와, 이거 정말 복잡해요! 근로자를 고용하면 4대보험 신고부터 시작해서 원천징수 관리까지 해야 해요.

Q8: 급여에서 떼는 세금, 어떻게 계산하나요?
이건 급여 수준과 부양가족 수에 따라 달라져요. 소득세와 지방소득세를 원천징수하고, 매월 10일까지 신고·납부해야 하죠.

그런데 여기서 놓치기 쉬운 게 연말정산이에요. 다음 해 2월까지 정산해서 과부족을 처리해야 해요.

Q9: 홈택스 사용법이 너무 어려워요!
아, 처음엔 정말 헷갈리죠! 😂 근데 한 번 익숙해지면 생각보다 편해요. 특히 전자신고하면 세액공제도 받을 수 있거든요.

국세기본법 제8조의2에 따르면, 전자신고시 세액의 0.5만원 또는 1만원을 공제해줘요.

작은 금액이지만 공짜로 주는 건데 안 받을 이유가 없잖아요? 그리고 신고 기한도 하루 연장되고요!

Q10: 세무조사가 올까봐 무서워요...
음... 이해해요. 근데 생각보다 무작정 오는 건 아니에요. 보통 신고 내용에 이상한 점이 있거나, 업종 평균과 차이가 많이 날 때 관심을 가져요.

그래서 평소에 증빙을 잘 챙겨두고, 정직하게 신고하는 게 제일 중요해요. 실수는 누구나 할 수 있지만, 고의로 숨기려고 하면 문제가 커지거든요.

이렇게 정리해보니 정말 궁금한 게 많으시죠? 😊 사실 처음엔 다 어려워 보이지만, 하나씩 차근차근 해나가다 보면 어느새 익숙해질 거예요. 그리고 혼자서 다 하려고 하지 마시고, 필요할 때는 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법이에요.

특히 사업 초기에는 실수하기 쉬우니까, 작은 것이라도 궁금한 게 있으면 미리미리 확인해보세요. 나중에 문제가 되는 것보다 훨씬 나으니까요!

이 정보는 2026년 01월 기준이며, 법령은 변경될 수 있으니 중요한 결정 전에 전문가와 상담하세요.